Суббота, 23 марта 2019 года
CURRENCY RATES
EUR/USD1.14
EUR/RUR72.59
GBP/EUR1.15
1Лондон20:26
2Цюрих21:26
3Тель-Авив22:26
4Москва23:26
Page specific SEO text here
Актуальные информативные статьи

« Все статьи

 

2013.05.29 - BVI: нормативы Due Diligence по заверению документов, соблюдаемые при выполнении принципа "Знай своего клиента".

 

Юрисдикция British Virgin Islands, как и иные страны мира, строго следит за выполнением нормативов Due Diligence и принципа («Знай своего клиента»). При этом, требования British Virgin Islands в данной сфере являются одними из самых высоких в мире.

В частности, вышеуказанные нормативы регулирует закон British Virgin Islands Anti Money Laundering Regulations 2008, принятый 22.02.2008., с последующими дополнениями этого закона в 2010 и 2012 годах. Кроме того, правила идентификации клиентов более подробно оговорены в сопутствующем законе - Anti Money Laundering and Terrorist Financing Code of Practice of 2008, с дополнениями этого закона в 2009, 2010 и 2012 годах.

Ниже описываем некоторые нормативы, которые необходимо соблюдать при заверении документов и идентификации клиента согласно вышеуказанным законам British Virgin Islands.

  1. В частности, пункт 30 закона Anti Money Laundering and Terrorist Financing Code of Practice of 2008 устанавливает:
    Копия документа является заверенной надлежащим образом, если на лицевой стороне документа:
    1. Лицо, заверившее документ, свидетельствует что:
      • i) Оригинальный документ, устанавливающий личность и место проживания клиента, был предоставлен и проверен;
      • ii) Копия заверенного документа является точной и идентичной копией от оригинала.
      • iii) В случае, когда документ содержит фотографию клиента, эта фотография соответствует внешнему виду лица, личность которого заверяется.
    2. Текст заверения документа, включает:
      • i) Дату заверения;
      • ii) Подпись и печать лица, заверившего документ;
      • iii) Достаточную информацию, позволяющую установить контакт с лицом, сделавшим заверение, на случай, если необходимы дальнейшие уточнения.

    Учитывая вышеуказанные нормативы, заверение копий паспортов и Utility Bills необходимо осуществлять специальным, акцептованным на BVI текстом заверительной надписи.

    Заверения, сделанные текстом, не соответствующим вышеуказанным нормативам, могут быть не приняты на BVI.

  2. Второй аспект - в отношении рекомендации от банка или профессионального лица - юридической, адвокатской или бухгалтерской фирмы (Professional Reference). Конечно, каждый банк, и каждое профессиональное лицо может иметь свой стандарт рекомендации, и в принципе её текст не имеет строго установленного стандарта на BVI. Однако, важно, чтобы в тексте Reference Letter было указано, на протяжении скольких лет клиент известен рекомендующей фирме или банку.
  3. Также важно учесть - Due Diligence нормативы, которые BVI налагают в отношении Beneficial Owner компании, в точно такой же степени относятся также к каждому назначенному директору и акционеру компании. Поэтому:
    1. В случае директоров и акционеров - физических лиц, от данных лиц требуется все те же документы (т.е. - заверенная копия паспорта, Utility Bill; Reference Letter), что и для Beneficial Owner компании.
    2. В случае директоров и акционеров - юридических лиц, требуется пакет копий их учредительных документов, показывающий актуальных директоров и акционеров этих юридических лиц.
    3. И, если юридическое лицо является акционером компании, в свою очередь ВО не является акционером этого юридического лица, тогда от данного юридического лица необходима Trust Declaration в пользу ВО, чтобы доказать статус ВО как фактического акционера самой регистрируемой компании.

Комментарии INTERNATIONAL OVERSEAS SERVICES:

Исторически, Британские Виргинские Острова имеют одно из наиболее детально разработанных и продуманных образцов корпоративного законодательства среди всех классических оффшорных юрисдикций (т.е., BVI Business Companies Act 2004, с его дополнениями в 2006, 2007, 2009, 2011, 2012 годах).
Идентично, BVI являются одним из лидеров также в сфере законодательства Anti Money Laundering и нормативов Due Diligence. Соответствующие законы - British Virgin Islands Anti Money Laundering Regulations 2008, а также Anti Money Laundering and Terrorist Financing Code of Practice of 2008, являются одними из наиболее детальных и расширенных образцов законодательства, регулирующего вопросы AML и Due Diligence.