Пятница, 22 марта 2019 года
CURRENCY RATES
EUR/USD1.14
EUR/RUR72.79
GBP/EUR1.15
1Лондон22:30
2Цюрих23:30
3Тель-Авив00:30
4Москва01:30
Page specific SEO text here
Актуальные информативные статьи

« Все статьи

 

2017.04.12 - Singapore: введено требование о регистрах контролирующих лиц

 

В рамках корпоративного закона Singapore Companies Act (Cap. 50), Сингапур 31.03.2017. ввел требование об обязательном хранении информации о контролирующих лицах (Controlling persons) регистрированных в этой стране компаний, партнерств и иных юридических единиц.

Таким образом, Сингапур является одной из первых юрисдикций за пределами ЕС, в которой обязанность хранения информации о фактических владельцах компаний оговорена не только нормативами AML - но и непосредственно в самом корпоративном законе.

В частности, Singapore Companies Act теперь дополнен новым разделом: “Part XIA - регистры контролирующих лиц и номинальных директоров компании”.

Ниже, приводим некоторые наиболее существенные детали новых изменений:

  1. Согласно пункту 386 AF корпоративного закона, компания обязана составить регистр контролирующих лиц (Registrable Controllers) не позднее 30 дней после её регистрации.
  2. Для существующих компаний (т.е. - регистрированных до даты вступления в силу данного норматива), срок составления регистров контролирующих лиц - до 31.05.2017.
  3. Условия, при которых физическое лицо признается контролирующим, в целом не отличаются от определения данного термина в иных государствах, а именно – контролирующим является физическое лицо, которое:
    1. Владеет более 25% акциями в компании,
    2. Имеет более 25% голосующего права в компании,
    3. Имеет право, прямо или косвенно, назначать или отзывать директоров компании,
    4. Имеет право осуществлять, или фактически осуществляет значительное влияние или контроль над компанией.
  4. Согласно пункту 386 AG корпоративного закона, компания обязана провести необходимые действия, чтобы определить её контролирующих лиц. В частности, компания вправе отправить запрос (Notice) лицу, если компания знает или имеет основание полагать, что данное лицо является контролирующим - и потребовать от него письменного подтверждения. В свою очередь лицо, получившее такой запрос, согласно закону, обязано предоставить ответ в срок, указанный в запросе.
  5. Согласно разделу 386 AI корпоративного закона, компания обязана в случае, если знает или имеет основание полагать что данные о контролирующем лице, имеющиеся в распоряжении компании, не являются точными, отправить запрос (Notice) такому лицу, и требовать подтвердить, являются ли сведения точными - и если нет, предоставить уточнённые сведения. В свою очередь, лицо, получившее данный Notice, согласно закону, обязано предоставить ответ в срок, указанный в запросе.
  6. Также в качестве нового дополнения, законодательство теперь рассматривает статус номинальных директоров. В частности, пункт 386AL корпоративного закона устанавливает, что если директор является номинальным - он обязан об этом уведомить компанию, и предоставить данные о том лице, в пользу которого он выполняет номинальные обязанности. В случае регистрации новой компании, это должно быть выполнено не позднее 30 дней после ее регистрации, а в случае компании, существующей на момент вступления в силу данного норматива - не позднее 31.05.2017.
  7. Компания обязана хранить в своем файле регистры номинальных директоров, составленные согласно описанию выше.
  8. Регистр предприятий или иная компетентная институция Singapore вправе проверять, анализировать и копировать вышеуказанные регистры, находящиеся в распоряжении компании - а компания обязана их предоставить по запросу вышеуказанных лиц.
  9. На данный момент, законодательство не предусматривает подачу вышеуказанной информации или ее части в регистр предприятий или в иные государственные институции; данная информация хранится по регистрационному адресу компании.
  10. За нарушение нормативов в отношении регистра контролирующих лиц, как сама компания, так и каждое ее должностное лицо, допустившее нарушение, подлежит штрафу в размере до 5000 Singapore dollars. Кроме того, идентичный штраф может быть наложен также на лиц, указанных выше в пунктах 4), 5), т.е. - получивших запрос от компании, но не предоставивших ответ на запрос, или предоставивших неверные сведения.

Комментарии International Overseas Services:

Принятием нового дополнения законодательства, Singapore подтвердила свой статус как одна из наиболее прогрессивных и ведущих юрисдикций в отношении корпоративного права.

Как известно, регистры контролирующих лиц в странах ЕС будут введены, согласно директиве ЕС 2015/849, в 2017 году. В данном случае, Singapore следует этой же тенденции – но на нынешнем этапе не предусматривает законодательное обязательство передавать информацию о контролирующих лицах в централизованный, государственный регистр.